Как вернуть деньги за ипотеку?
Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья. Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2020 позволяет снизить затраты.
Выбрать ипотеку без первоначального взноса
Содержание
- Какой возврат процентов по ипотеке?
- Сколько можно вернуть?
- Декларация на возврат процентов по ипотеке
- Поиск ипотеки
- Кому полагаются выплаты
- Какие нужны документы
- Куда обратиться за вычетом
- Сколько рассматривается заявление
- Как выплачивается вычет
- Что еще можно вернуть с ипотеки
- Что такое возврат процентов по ипотечному кредиту
- 13% и нюансы при выплате
- Кому положен вычет
- Рассчитать размер компенсации
- Пошаговый план получения вычета
- Когда проценты нельзя вернуть
- Основные требования и нюансы
- Что такое налоговый вычет и как он применяется?
- Как вернуть проценты по ипотеке семейной паре?
- Налоговый вычет
- Какие документы потребуются?
- Кто имеет право вернуть средства?
- Как получить проценты?
- Важные нюансы
- В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
- Вычет НЕ предоставляется
- Какую сумму можно получить
- Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей
- Если недвижимость была приобретена в ипотеку
- А если квартира была приобретена в браке
- За какое время можно получить вычет
- Когда можно подать документы на вычет
- За какой срок можно получить налоговый вычет
- Как получить вычет
Какой возврат процентов по ипотеке?
Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату. В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%. Кроме того, для благополучного завершения этой операции заемщику потребуется соответствовать нескольким условиям:
- гражданство РФ;
- первое обращение за выплатой;
- своевременная уплата налогов.
Существует исключение, которое позволяет гражданам других стран получать возврат процентов. В этом случае должен иметь определенный стаж работы в РФ и жить здесь не менее шести месяцев в году.
В то же время на возврат процентов не могут претендовать:
- предприниматели на упрощенной системе налогообложения;
- неработающие пенсионеры;
- женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;
- представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.
Сколько можно вернуть?
Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:
- Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
- Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки. Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.
Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.
Декларация на возврат процентов по ипотеке
Вернуть проценты можно в течение трех лет с того момента, как была куплена квартира. Но при этом стоит учитывать, что и сам процесс получения процентов достаточно долгий, и может затянуться на сроки до четырех месяцев, поэтому не стоит откладывать все на последний момент.
При желании, можно получить все необходимые компенсации единовременно, по завершении выплаты ипотеки. Но можно возвращать проценты и постепенно, по мере внесения обязательных платежей.
Для того, чтобы вернуть проценты по ипотеке, потребуется собрать пакет документов, среди которых:
- копия паспорта;
- заявление в ИФНС на возврат процентов;
- договор кредитования;
- график платежей;
- копии платежей, которые уже были внесены в счет ипотеки;
- документы, показывающие уровень дохода;
- договор купли-продажи на квартиру;
- свидетельство о праве собственности.
Вычет процентов происходит либо через работодателя, либо через налоговую. В первом случае порядок вычета выглядит следующим образом.
- Получение уведомления о праве на налоговый вычет от ИФНС.
- Передача уведомления работодателю. На основании этого уведомления работодатель получает возможность не делать отчислений за работника до тех пор, пока налоговая служба не погасит свои обязательства перед ним.
- Сбор необходимого пакета документов.
- Далее потребуется заполнить заявление. Заполнение производится в произвольном порядке, образец можно легко найти в интернете.
- Документы и заявление нужно отнести в ИФНС.
- По прошествии 30-ти дней заемщику должно прийти уведомление, которое он должен передать работодателю.
Если же процесс производится через налоговую, то шаги по получению процентов будут выглядеть так:
- Для начала, потребуется выбрать график получения процентов, о котором говорилось выше – будут ли проценты возвращаться с каждой ежемесячной оплатой ипотеки или вся сумма будет выдана заемщику единовременно.
- Далее необходимо собрать все документы.
- Производится подача документов в ИФНС по месту жительства.
- Корректировка списка документов – есть вероятность, что в налоговой потребуют принести дополнительные бумаги.
- Остается дождаться положительного решения, после чего можно сообщить ИФНС номер счета, на который перечислят проценты.
Возврат вычета по процентам по ипотеке имеет свои особенности. В их числе максимальная сумма, которую можно вернуть по ипотеке – это 3 000 000 рублей.
Поиск ипотеки
Кроме того, в налоговый вычет можно включить затраты на ремонт жилья, покупку необходимых материалов, оплату труда строителей и другое, если в ипотеку была взята квартира без какого-либо ремонта.
Под возврат процентов попадает, помимо прочего, оплата обучения или лечения для членов семьи заемщика.
Проценты нельзя будет вернуть с заработка, с которого не оплачивается налог, в том числе материнский капитал, жилищные субсидии и другое.
2 0 0 0 0 Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Команда Bankiros.ru 3 025 просмотров Расскажите друзьям: Подпишитесь на Bankiros.ru
Покупка квартиры в ипотеку стала довольно распространенным способом приобретения жилья. Помимо обременений обязательствами, в ипотечных сделках есть плюсы: законодательство предусматривает возможность возврата части стоимости недвижимости собственнику. Для того, чтобы определить, что можно вернуть с ипотеки, необходимо обратиться к Налоговому кодексу.
Кому полагаются выплаты
Все лица, которые на территории РФ поЛучают заработок, отчисляют в бюджет часть своего дохода – 13%. Они оплачиваются со следующих сумм:
- полученной зарплаты;
- дохода от вклада или предпринимательской деятельности;
- любого обогащения при продаже недвижимости.
При покупке квартиры в ипотеку, государство предоставляет возможность забрать из бюджета те проценты, которые были оплачены при получении заработка. Для получения государственной компенсации, необходимо соблюдение условий:
- доход должен быть получен от официальной деятельности;
- причитающийся государству налог реально переводится в госбюджет.
Важно. НДФЛ с заработной платы переводит в налоговую работодатель. Если денежные средства получены не от официального трудоустройства, а, например, от дивидендов, то заплатить отчисления должен сам получатель.
При оформлении ипотечного кредита возврат 13 процентов возможен с денежных средств, потраченных:
- на приобретение жилья;
- ремонт помещения;
- проценты, которые ежемесячно начисляются на сумму займа.
Размер максимальной суммы, которую можно получить от государства, не превышает годовой суммы НДФЛ, внесенной покупателем в госбюджет.
Чтобы получить возмещение, необходимо:
- собрать подтверждающие право на госвыплату документы;
- обратиться в территориальный орган ФНС.
Какие нужны документы
Все претенденты на выплаты из госбюджета за ипотеку должны подтвердить свое право на возмещение расходов. Для этого покупатель квартиры должен иметь:
- подтверждающие права на недвижимость документы (свидетельство, лист записи, акты и т.д.);
- договор, по которому была куплена квартира;
- доказательства внесенной покупателем оплаты в указанной в соглашении сумме;
- ипотечное соглашение с банком;
- график погашения займа;
- декларация о доходах 3-НДФЛ;
- справку с места работы о размере отчисления за год;
- паспорт;
- карту или банковский счет, на который можно будет перевести деньги.
Таким образом, при оформлении госкомпенсации, необходимо обращаться:
- в банк – за справкой о номере вклада, за платежным поручением об оплате цены квартиры или уплате процентов;
- к работодателю – за заверенной формой НДФЛ;
- в Росреестр – если по какой-то причине они не выдали на руки зарегистрированный договор ипотеки и купли-продажи.
Справка. Все документы можно подготовить в виде копии, однако, оригиналы могут быть затребованы специалистом налоговой службы при возникновении каких-либо сомнений в подлинности таковых.
Все договоры, графики и справки должны быть с подписями и печатями оформивших их должностных лиц, а соглашение о купли продаже и о кредите — с оттиском о регистрации в органах Росреестра, поэтому при их получении необходимо проверять правильность их составления.
Куда обратиться за вычетом
Возврат 13% за квартиру в ипотеку производится раз в год при подаче соответствующего заявления в ИФНС по месту регистрации купившего недвижимость гражданина. Утвержденного бланка заявки нет, она составляется в произвольной форме, однако, в ней необходимо отразить:
- наименование налогового органа;
- ф.и.о. и адрес прописки заявителя;
- просьбу рассмотреть документы;
- цель обращения.
Для удобства налогового специалиста, а также для подтверждения того, какие документы покупатель предоставляет в ИФНС, под основным текстом необходимо указать перечень всех справок и договоров, которые представляются к рассмотрению.
Внимание.Заявление, направленное без подписи, ФНС не рассматривает.
Обычно документация на формальное соответствие проверяется при подаче заявки сотрудником налоговой службы. Если каких-то документов не хватает, обращение не регистрируется, а покупателю сообщается о необходимости донести нужную справку.
Со всеми бумагами, заполненной заявкой, в территориальную налоговую нужно являться лично правообладателю. За вычетом не может обратиться брат, мам или папа, даже если все документы заполнит сам покупатель.
Если есть уважительная причина для неявки в личном порядке (болезнь, длительная командировка), документы можно сдать:
- почтовым отправлением;
- по нотариальной доверенности.
Также зарегистрировать заявление на возврат 13% с ипотечного кредита можно через интернет-портал «Госуслуги», если налогоплательщик заводит там свои аккаунт и подтверждает данные о своей личности.
Информация. Обращение в налоговую направляется тогда, когда владелец ипотечного жилья хочет получить компенсацию одной суммой сразу по истечении года, в котором он отчислял взносы. Если собственник планирует получать возвраты ежемесячно в виде уменьшения кредитного платежа, он должен обратиться с соответствующим запросом к работодателю.
Сколько рассматривается заявление
Налоговое законодательство устанавливает четкие сроки на проверку требования о возврате денежных средств из госбюджета. Общее время, которое отводится сотрудникам, составляет 90 дней со времени принятия обращения. За это время ИФНС проверяет:
- добросовестность налогоплательщика (своевременность оплаты всех налогов);
- действительность кредитного обязательства;
- правильность заполнения декларации 3-НДФЛ.
В течение трех месяцев, ИФНС принимает одно из следующих решений:
- выплатить запрашиваемую сумму из бюджета;
- отказать в предоставлении вычета.
На практике, налоговая инспекция принимает решения точно по истечении трех месяцев. Достаточно редко заявления на вычет рассматриваются раньше срока.
Как выплачивается вычет
Получить 13-ю часть от ипотеки можно будет по тем реквизитам, которые указываются собственником квартиры при направлении в налоговый орган заявки. Важным требованием является соответствие инициалов владельца карты и данных на налогоплательщика.
Оплата осуществляется в размере общей суммы процентов за кредит, который налогоплательщик оплатил за один год, с вычетом 13%-ного значения. В любом случае, полученный размер не должен превышать суммы общегодового отчисления, которая указана в его справке НДФЛ.
Полезно.Оплата приходит на счет в течение месяца с момента вынесения налоговой службой решения по проверке.
Что еще можно вернуть с ипотеки
Помимо отчислений на проценты, которые ежемесячно оплачиваются банку за купленное в кредит жилье, собственники такого помещения имеют право на получение:
- компенсации за покупку квартиры;
- части затрат на ремонт, если помещение куплено по договору об участии в строительстве.
Возврат части цены по договору купли-продажи квартиры возможен только в размере 13ти процентов от ее стоимости. Однако, предельный размер госкомпенсации, на которую может претендовать собственник, составляет 260 тысяч рублей. Для ее получения, необходимо обратиться в ИФНС по месту своего жительства, со следующими документами:
- зарегистрированным в Росреестре договором на приобретение жилья;
- чеками или платежными поручениями об оплате стоимости квартиры;
- заполненной декларацией о доходах;
- справкой с работы о сумме оплаченного в бюджет на работника налога;
- реквизитами банковского счета.
К сведению. Размер компенсации зависит от зарплаты. Для того, чтобы получить 260 тысяч сразу, необходимо получать заработную плату около 200 тысяч рублей в месяц. Поэтому, большинство граждан подает документы на возврат НДФЛ с покупки квартиры несколько лет подряд, пока не будет выбрана максимальная сумма вычета.
Такой же порядок предусмотрен при обращении за компенсацией стоимости ремонтных работ в приобретенном на ипотечные средства жилье. Вычет будет одобрен налоговой службой, если собственник предоставит:
- документ о праве собственности на квартиру;
- квитанции на покупку стройматериалов и оплату услуг по ремонту.
Решение ИФНС будет принято также в течение 3 месяцев, а при положительном заключении, денежные средства поступят в течение 30 дней. Право на налоговый вычет на максимальную сумму предоставляется один раз в течение всей жизни собственника квартиры.
Из всех кредитов наиболее обременительным является ипотека. Однако, иногда только такой кредит позволяет обзавестись собственным жильем. Чтобы облегчить бремя, государство предоставляет гражданам возможность возмещения процентов по ипотечному кредиту. В статье говорится о том, как это сделать и на какую сумму можно рассчитывать.
Что такое возврат процентов по ипотечному кредиту
В соответствии с законодательством РФ, в ряде случаев граждане вправе вернуть часть денежных средств, уплаченных ими ранее в виде налога (НДФЛ). С этой целью возможно оформить налоговый вычет.
Он представляет собой сумму, уменьшающую размер дохода, с которого выплачивается налоговый сбор. При официальном трудоустройстве работодатель платит в налоговый орган 13% от заработка работника.
Таким образом, последний получает лишь 87% своей зарплаты. Именно удерживаемые 13% и можно вернуть посредством налогового вычета. В случае с недвижимостью, это можно сделать двумя способами (причем одновременно):
- 260 000 рублей с приобретенного жилья (вне зависимости от того, использовались ли свои деньги или кредитные).
- 390 000 рублей с процентов с ипотечного кредита.
Эти два способа составляют имущественный налоговый вычет. Обычно сперва возвращают средства по стоимости недвижимости, а затем – по процентам. Возврат процентов по ипотеке осуществляется до тех пор, пока не будет выплачен полностью.
13% и нюансы при выплате
Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.
13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.
При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:
- При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
- Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
- Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.
Кому положен вычет
Есть несколько категорий лиц, имеющих право получить имущественный вычет.
К ним относятся следующие:
- Получающие возврат первый раз.
- Трудоустроенные лица в официальном порядке.
- Граждане России и иностранные граждане, являющиеся резидентами страны.
- Имеющие иной доход (кроме работы по найму), который облагается по ставке 13% НДФЛ.
Кроме того, налоговый вычет сможет получить только собственник жилого помещения и заемщик. Если созаемщик не имеет свою долю собственности на объект недвижимости, он не вправе получить возврат. Возмещение расходов может осуществляться супругом/супругой, если данное лицо также является владельцем имущества.
Рассчитать размер компенсации
Надо понимать, что вычет снижает базу, облагаемую налогом. То есть, возможно получить не всю сумму вычета, а только 13% от этой суммы, или то, что выплачено в качестве налогов. Возврат может касаться всей суммы выплачиваемых процентов, но не выше трех миллионов рублей, так как данной суммой вычет ограничивается.
Налог, подлежащий возврату, может доходить до 13% от выплаченных процентов. Например, если гражданин заплатил банку 100 рублей, он сможет вернуть только 13 рублей.
Человек не может рассчитывать на сумму, превышающую оплату налогов. К примеру, если за 2018 год было выплачено 100 рублей по кредиту в качестве процентов, то в следующем году за данный налоговый период можно получить возврат только в размере 13 рублей.
Если же налоги были оплачены в размере 10 рублей, то и вернуть возможно только 10 рублей. Оставшуюся сумму в размере 3 рублей можно будет вернуть в следующем налоговом периоде.
Пример расчета
Легче понять принцип расчета возврата процентов по ипотеке на примере.
Иванов получает заработную плату за 1 год в размере одного миллиона рублей. Такая сумма будет ему выплачиваться в течение десяти лет. В конце 2019 года он купил квартиру, стоимостью 2 200 000 руб. С этой целью он взял ипотеку в размере 1 500 000 руб. Ипотечный кредит предоставлен на пять лет со ставкой 12% годовых.
Расчет производится следующим образом. Имущественный вычет со стоимости квартиры составляет максимальную сумму в размере 260 тысяч рублей.
За предыдущий год Иванов заплатил 130 тысяч руб. НДФЛ (13% с одного миллиона рублей). Получается, он сможет получить данную сумму за прошлый год, и еще столько же за 2020 год. В результате имущественный вычет со стоимости квартиры будет выплачен в полном объеме.
Начиная с третьего года Иванов может получать возврат за выплаченные проценты. Если посчитать два предыдущих года и добавить третий, банку было выплачено 417 тысяч рублей. 13% с этой суммы составит 54 210 рублей. В результате по истечении третьего года Иванов сможет получить 54 210 рублей.
За четвертый год банку было выплачено 63 700 рублей процентов. Из них 13% составят сумму в размере 8 280 рублей. Соответственно, за четвертый год Иванов сможет вернуть всего 8 280 руб.
Если в дальнейшем проценты будут меньше, то и сумма возврата также уменьшится.
С указанной квартиры в 2 200 000 рублей, максимальный вычет по процентам составит 286 тысяч рублей. В соответствии с графиком платежей процентов будет выплачено 501 807 руб. Из них 13% составят 65 234 рубля. Это и есть итоговая сумма процентов, на возврат которой может рассчитывать Иванов при приобретении квартиры.
В каких случаях можно вернуть проценты
Временных ограничений по возврату процентов нет. Это значит, если ипотека выплачивается, например, в течение тридцати лет, то все эти годы возможно возвращать себе проценты. Ограничение составляет только сумма.
Таким образом, пока размер вычета не достигнет максимальной отметки в 390 000 рублей, он будет выплачиваться гражданину, являющемуся плательщиком НДФЛ.
Пошаговый план получения вычета
Имущественный вычет можно получить двумя путями:
- В налоговой службе.
- У работодателя.
В первом случае необходимо выполнить следующие действия:
- Подать налоговую декларацию.
- Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
- Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
- Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
- В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
- К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.
Помимо личного обращения, возможна подача документов через официальный сайт налоговой службы. Для этого потребуется следующее:
- Зарегистрироваться на сайте.
- Зайти в личный кабинет.
- Заполнить заявление.
- Отсканировать все документы, указанные выше, и приложить к заявлению.
- Заполнить декларацию.
- Отправить документы на проверку.
- Дождаться завершения камеральной проверки.
На этот этап обычно уходит 2 месяца. Но в ряде случаев процедура может занять меньше времени. После проверки налоговый орган отправляет заявителю уведомление о принятом решении. Если исход – положительный, то деньги перечисляют на предоставленные банковские реквизиты счета.
Данный способ можно использовать только при возврате налога за предыдущий налоговый период. Однако налогоплательщику необязательно ждать целый год. Он вправе подать заявление работодателю. В этом случае в налоговом органе следует получить уведомление, подтверждающее право на вычет.
Затем готовят аналогичный пакет документов и предоставляют его в бухгалтерию по месту работы. После этого, начиная со следующего месяца работник будет получать заработную плату, с которой не будет вычитаться 13% НДФЛ. Так будет длиться до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма, полагающаяся по процентам в рамках ограничений, установленных действующим законодательством.
Когда проценты нельзя вернуть
Так как налоговый вычет напрямую связан с оплатой НДФЛ, отсюда следуют и случаи, при которых возврат процентов невозможен. В частности, проценты по ипотечному кредиту не вернут в следующих случаях:
- Если гражданин не трудоустроен официально, вследствие чего не выплачивается НДФЛ.
- Если человек временно не работает или является пенсионером.
- ИП, занимающийся предпринимательской деятельностью на специальном режиме.
- Человек ранее получил данный вычет по процентам в полном размере.
Основные требования и нюансы
Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет. Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет. Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.
Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.
Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.
Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.
Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье. Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения. Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.
Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет смотрите в этом видео:
Покупка собственного жилья важный и ответственный шаг, сопряженный с большой финансовой нагрузкой. Многие задаются вопросом, как вернуть проценты по ипотеке в Сбербанке? Это достаточно просто, если знать несколько законов, позволяющих проводить манипуляции с налоговыми вычетами, а также изучить порядок досрочного погашения долга. Знание позволит сэкономить значительные суммы при покупке недвижимости. Ниже подробно разберем все тонкости и нюансы процедуры возврата средств, уплаченных банку в качестве вознаграждения за пользование кредитом
Что такое налоговый вычет и как он применяется?
Основным типом налогообложения для физических лиц являет подоходный налог. Его размер составляет 13% от полученной прибыли, заработной платы или иных источников. Таким образом, с каждой тысячи дохода в бюджет отчисляется 130 рублей. Оплата удерживается непосредственно с официального источника, вносится обычно работодателем.
Политика Российской Федерации направлена на улучшение качества жизни граждан. Поэтому государство разрабатывает программы, при помощи которых поощряется покупка собственных квадратных метров. Одно из таких направлений налоговый вычет на приобретение недвижимости.
Согласно закону, если человек использует официальный доход для погашения ипотечного займа, он имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога. Государство освобождает именно ту сумму заработка, что пошла на улучшение жилищных условий. Максимальное ограничение 2 миллиона рублей.
Например, если взята ипотека на 3 млн, а за год гражданин заработал 1 млн, то возврат подоходного налога осуществляется именно с одного миллиона. Размер составит все те же 13%, то есть 130 тысяч. Деньги перечисляются на личный счет налогоплательщика, откуда могут быть использованы по усмотрению гражданина.
Если перечислить их в качестве погашения долга, то таким образом можно вернуть часть уплаченных по ипотеке денег. Зачисляется сумма в счет основного долга перед банком, соответственно уменьшаются ежемесячные обязательные взносы. Это дает послабление условий расчета по долговым обязательствам и снижает нагрузку на семейный бюджет.
Так как максимальная сумма ограничена 2 млн, то при заработке за год в 1 млн, заявление на налоговый вычет можно подавать дважды. Общий размер возвращенных средств составит 260 тысяч рублей. Тратить их не обязательно на частичное закрытие долга, они могут быть направлены на ремонт, приобретение мебели и так далее.
Как вернуть проценты по ипотеке семейной паре?
Оформление займа супругами значительно проще и быстрее. Обусловлено это тем, что учитывается суммарный доход каждого участника сделки. Ответственность также делится пополам.
По закону, на льготы имеет право каждый гражданин Российской Федерации, приобретающий жилье при помощи ипотеки. Поэтому здесь также вдвое увеличивается выгода от использования данного законодательства. Каждый из супругов в праве подать заявление на возврат средств в количестве 13% от 2 миллионов.
Суммарно максимум с одной сделки получится вернуть до 520 тысяч рублей, при условии наличия постоянного официального дохода как у жены, так и у мужа. Для этого потребуется соблюсти некоторые процессуальные нормы:
- Оформление собственности в долевом участии. Каждый из участников должен владеть частью недвижимости.
- Подача заявления осуществляется индивидуально супругом и супругой.
- Если один из членов семьи получил вычет, то доля второго участника не может превышать половины.
Стоит отдельно отметить, что сроки подачи заявления не ограничены. Таким образом, если один из супругов на данный момент не имеет официального заработка (декретный отпуск, временная потеря трудоспособности), то заявить свои права на послабление в налогах можно после восстановления в должности.
Перечисление полученных средств в качестве погашения долга позволит значительно упростить выплаты по ипотечному кредиту. Например, стоимость квартиры составляет 5 млн рублей, первоначальный взнос вносится в размере 1 млн, кредит составляет 4 млн соответственно. Из этих 4 млн государство возвращает гражданам 520 тысяч, т.е. 26%.
Налоговый вычет
В отличие от государственного освобождения от налогов по сумме, перечисленной на счет банка для улучшения жилищных условий, размер предельного количества денег, уплаченных в качестве вознаграждения за пользование кредитом, увеличен до 3 млн рублей. Вознаграждение банка также считается средствами, потраченными на приобретение жилья.
Учитывая, что срок погашения жилищного кредита обычно превышает 10 лет, то обращение в налоговую службу возможно непосредственно после уплаты подоходного налога. Допустим, ежегодный заработок составляет 1 млн рублей. Гражданин имеет право обращаться ежегодно с заявлением и возвращать до 130 тысяч.
Если рассматривать совокупность двух типов вычетов, тогда можно вернуть деньги в количестве 650 тысяч на каждого гражданина. Распространяется это и на семейные пары, увеличивая вдвое размер возвратных средств, при условии наличия постоянного дохода и большого размера ипотечного кредита. Более 1 млн рублей является значительной помощью в покупке собственного жилья.
Налоговый вычет распространяется непосредственно на размер процентов, которые получает банк. Данная переменная позволяет уменьшить переплату за пользование кредитными средствами. Итоговый показатель необходимо высчитывать именно от суммы ставки, а не от основного тела кредита.
Какие документы потребуются?
Если нужно выполнить расчеты, тогда в качестве основы должны использоваться цифры, указанные в графике платежей. От них необходимо рассчитать максимально возможный объем возврата и проанализировать ежегодный доход. Если заработок соответствует, тогда нужно собрать документы и обратиться в государственную инспекцию федеральной налоговой службы.
Пакет бумаг, требуемых для обращения, включает:
- Паспорт гражданина Российской Федерации с отметкой о регистрации.
- Заявление установленного образца на возврат средств.
- Справка о доходах. Выдается по месту работы.
- Декларация об уплаченных налогах.
- Правоустанавливающие документы на приобретенную недвижимость. Также включает свидетельство о регистрации собственности в государственных органах.
- Договор с банком. Обязательное условие — целевое назначение займа должно быть указано как покупка жилья.
- Справка о проведенных платежах, в которой указывается размер, сроки.
Помимо оригиналов, необходимо иметь с собой копии перечисленных документов. Они прилагаются к заявлению и сдаются сотруднику налоговой службы. Рассмотрение заявки занимает от 4 до 5 месяцев.
После одобрения деньги зачисляются на личный банковский счет заявителя. Указанный срок — максимальный, как правило, при правильном заполнении бумаг и полном пакете документов, одобрение происходит гораздо быстрее. Вернуть часть денег достаточно просто, так как система отлажена и автоматизирована.
Кто имеет право вернуть средства?
Послабление доступно только для определенных категорий граждан, соответствующих требованиям. В нее входят:
- Имеющие официальный заработок, облагаемый налогом.
- Граждане Российской Федерации.
- Иностранцы, проживающие и работающие на территории РФ не менее половины каждого года.
Не распространяются государственные льготы на следующую группу лиц:
- Пенсионеры и женщины, находящиеся в декретном отпуске.
- Лица, приобретавшие недвижимость на средства других граждан.
- Предприниматели, имеющие специальную форму налогообложения.
- Купившие недвижимость у близких родственников.
- Не имеющие официального заработка.
Выплата является единовременной, получить ее можно только один раз для каждого гражданина. Однако, если максимальный лимит не достигнут, то заявление на оставшиеся денежные средства подается при уплате второй ипотеки. Тоже касается и женщин, ушедших в декретный отпуск, после него они также могут вернуть оставшуюся часть.
Как получить проценты?
Гражданам следует немного изучить законодательство, а именно часть, связанную с налогами. Не вдаваясь в подробности, имеется два варианта получения денежных средств:
- По истечению календарного года.
- Ежемесячные отчисления с каждого заработка.
Первый способ позволит вернуть единовременно большой объем денежных средств, которые сразу после зачисления можно направить на погашение задолженности. По прошествии отчетного периода потребуется собрать необходимый пакет документов и обратиться в налоговую службу. Деньги перечисляются на личный счет в течение 5 месяцев со дня обращения.
Второй способ даст возможность не платить подоходный налог с каждой заработной платы. Для этого потребуется передать заявление и необходимые бумаги работодателю. 13% не удерживаются до тех пор, пока суммарный объем не будет равен положенной выплате. Это позволит вернуть средства, которые были уплачены банку в качестве вознаграждения за использование заемных денег.
Важные нюансы
Льгота распространяется на сделки по приобретению строящегося жилья или с «черновой» внутренней отделкой. Поэтому последующие расходы на благоустройство можно включить в заявку на вычеты. В перечень работ входит:
- Стройматериалы. Краска, облицовочные и отделочные материалы, древесина и так далее.
- Услуги проектировщика. Составление сметы, расчет объема работ.
- Оплата работы строительной бригады на основании договора оказания услуг.
- Подключение инженерных коммуникаций. Водопровод, отопление, вентиляция.
Все вышеперечисленные расходы принимаются во внимание налоговой службой только при условии указания в договоре купли-продажи реализации недвижимости на этапе строительства или в черновой отделке. На это следует обратить внимание на этапе оформления права собственности.
Перепланировка или замена уже установленных систем не учитываются как вложения в приобретение собственного жилья. Замена окон, дверей, перенос не несущих стен, дизайнерская отделка помещения все это является личным желанием и не подпадает под льготы.
Оформление налоговых вычетов кропотливое занятие, требующее значительных затрат времени. Однако, размер помощи от государства существенный, поэтому стоит изучить все тонкости и нюансы этой процедуры, чтобы подать соответствующие заявление в государственные органы. Естественное желание каждого человека улучшение жилищных условий. Современная экономическая ситуация и политика правительства способствуют наиболее комфортному решению этого вопроса.
Мне нравится1Не нравится
В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.
Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.
Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!
Изменения 2020 года и ещё больше актуальной информации в наших новых статьях:
«Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку»
«Как получить налоговый вычет за отделку квартиры»
В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
- Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
- Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
- Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
- Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)
Вычет НЕ предоставляется
При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц
Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.
Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета
да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.
А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.
Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.
В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.
Какую сумму можно получить
Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.
Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей
В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.
Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.
Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
Если недвижимость была приобретена в ипотеку
В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.
Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.
Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.
Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.
Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.
В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.
А если квартира была приобретена в браке
Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.
При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.
Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.
За какое время можно получить вычет
Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.
Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.
Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.
Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.
Когда можно подать документы на вычет
Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:
- платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
- документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия
Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.
Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.
За какой срок можно получить налоговый вычет
Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).
При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.
При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.
Как получить вычет
Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.
Какие документы нужны
- Паспорт
- Декларация 3-НДФЛ
- Заявление на возврат налога
- Документы, подтверждающие ваши расходы
- Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)
Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов.
Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей.
Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.
Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.