Накопительная пенсия с какого года

Число пенсионеров возрастает с каждым годом и по прогнозируемым данным государству будет трудно обеспечить пенсионеров достойными выплатами в будущем. Поэтому пенсионное законодательство реформируется, изыскивая новые способы формирования пенсионной базы. Относительно недавно появилась накопительная часть, о которой и пойдет речь.

Оглавление:

• Что это такое?
• Законодательные особенности пенсионной реформы
• Время образования
• Как долго будет действовать?
• Какого возраста граждане попадают под эту программу?
• Заключение

Что это такое?

Это капитал, который получается из взносов работодателя и добровольных отчислений из личных средств самого гражданина. По достижении пенсионного возраста эта сумма с учетом прибыли от инвестирования будет поделена на число месяцев так называемого периода «дожития». Он равен 20 годам в связи с последними изменениями от 2017 года.

Эту базу можно формировать посредством государственного пенсионного фонда либо частных организаций (стоит ли переводить средства из государственного фонда в негосударственный?). Если выбран ПФР, то гражданину предложат выбрать управляющую компанию, из тех, что заключили с ПФР договор. Именно эта компания будет заниматься хранением и инвестициями средств.

Раз в году есть возможность изменить УК. Те деньги, которые уже были внесены, там и останутся до положенного срока, в новой управляющей компании накопления начинают формироваться с нуля. Поменять ПФР на НПФ, и наоборот можно раз в 5 лет (как перевести пенсию в ПФР и из него?).

Важно! Если гражданин добровольно «отодвинет» наступление своей пенсии на год или несколько лет, то расчет ежемесячной выплаты будет учитываться с временными поправками, и месячная сумма будет на порядок выше.

Отличие этих средств в том, что они от начала и до конца расцениваются, как личные средства гражданина. Если страховой пенсионный взнос идет в качестве налога государству, которое в будущем начислит пенсию от себя в виде фиксированной части и страховой, то накопительная – считается как долгосрочный банковский вклад.

В такой ситуации гражданин может реально повлиять на размер своей пенсии, ведь теперь она зависит не только от стажа и баллов, а от размера накоплений.

Только накопительная часть может быть получена в наследство, но только если умерший гражданин ни разу не получил пенсии (о том, что происходит с накопительной пенсией после смерти, написано ).

Законодательные особенности пенсионной реформы

Добровольно откладывать на старость начали еще в 90 г.г., но официально признанной системой накопительная пенсия стала в начале 3-го тысячелетия. С момента своего появления накопительная пенсия претерпела множество изменений. Было принято множество законодательных положений и проведена не одна реформа:

1. В декабре 2001 г. были приняты 3 законодательных положения, которые регулировали все пенсионные вопросы в новом формате, и легли в основу пенсионной реформы:
   • ФЗ №173 «О трудовых пенсиях в РФ»;
   • ФЗ №166 «О государственном пенсионном обеспечении в РФ»;
   • ФЗ №167 «Об обязательном пенсионном страховании».
2. В июле 2002 г. был подписан закон «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части пенсии».
3. В 2005 г. указом правительства была отменена накопительная часть пенсии для граждан, которые родились до 1967 г. Когда начался кризис эта мера была направлена на то, чтобы не обанкротился пенсионный фонд.
4. В 2008 г. увеличилась ставка накопительной части. Если раньше это было от 2 до 4 % от заработной платы, то теперь она стала составлять 6 %. А страховая соответственно убавилась до 10 %. В любом случае страховая, или страховая и накопительная вместе будут составлять 16 %.
5. С 2009 г. Федеральным законом № 56-ФЗ от 30.04.2008г. была введена программа софинансирования пенсии, которая призвана увеличить накопительную базу. По этой программе в течение 10 лет, все добровольные дополнительные взносы сверх того, что необходимо по закону удваиваются государством.

   За год сумма взносов должна превысить 12000 рублей. Прибавка государства тоже имеет свои пределы в 12 тысяч рублей. Если за год гражданин положил на свой пенсионный счет более 12 тысяч рублей, то от государства он получит только эту сумму.

   На заметку. С 1 января 2015 г. уже нельзя попасть в эту программу.

6. В 2010 г. отменена базовая доля пенсии, остались только страховая и накопительная.
7. В декабре 2012 г. Дмитрием Медведевым было подписано новое положение о пенсии, которое регламентирует новую пенсионную реформу, — распоряжение Правительства Р № 2524-р. Теперь к накопительной и страховой частям прибавилась корпоративная. Размер пенсии в этом случае начисляется исходя из возраста выхода на пенсию, стажа и зарплаты.
8. В декабре 2013 г. родившимся в период с 1967 г. гражданам было предложено выбрать НПФ или ПФР для формирования накоплений (ст.3 ФЗ-351 от 04.12.2013г.). Право выбора существовало до конца 2015 г. Если гражданин им не воспользовался,то 16 % от заработной платы будут перечисляться в качестве страховых пенсионных взносов.
9. В 2014 г. накопительные взносы сначала заморозили (ст. 6.1 ФЗ №351 от 04.12.2013г.), а потом и вовсе подписали на них мораторий до 2020 года (ФЗ №413 от 20.12.2017г.). То есть, те 6 % снова вернутся в страховую часть. Случилось это из-за того, что ПФР не мог обеспечивать страховую часть тем гражданам, которые уже достигли пенсионного возраста.

Время образования

Первое законодательное утверждение накопительной части пенсии появилось в положении 2002 года. Было принято перейти с распределительной системы на накопительно-распределительную. Предполагалось, что за счет инвестирования подобного капитала появится возможность существенно его увеличить.

По словам президента, подобный способ формирования пенсии может вызвать больше энтузиазма у самих граждан. Ведь теперь можно самостоятельно повлиять на размер своей будущей пенсии.

Как долго будет действовать?

Пока нет какой-то конкретной информации о том, сколько продлится существование подобного формирования пенсии. Однако в 2019 г. планируется пересмотрение этого вопроса для окончательного утверждения способа использования накопительных взносов.

Министерство финансов совместно с Центральным банком предлагают перевести подобные отчисления в разряд добровольных сверх установленных ставок. Это будет индивидуальный пенсионный капитал, в который работодатели будут отчислять до 6 %.

Обсуждались и другие положительные моменты:

• Возможность изъять до 20 % от накопленной суммы в личных целях.
• В непредвиденных сложных ситуациях возможность забрать всю сумму ИПК.
• Компенсация повышенного процента пенсионных отчислений за счет налогового вычета.

Будет ли принята такая система, покажет время, пока сказать что-то определенно нельзя.

Какого возраста граждане попадают под эту программу?

В связи с постоянными переменами в законодательстве накопительную пенсию можно будет получить гражданам следующего года рождения:

• Женщины с 1957 по 1966 г.р., в накопительную часть пенсии которых производились отчисления в период 2002-2004 г.г.
• Мужчины с 1953 по 1966 г.р. с аналогичным периодом отчислений.
• Граждане от 1967 г.р. и младше, которые выбрали подобную систему формирования. Гражданам другого возраста накопительную часть не выплачивают.

Справка. Тем, кто начал свою трудовую деятельность после января 2014 г., можно подумать о выборе способа формирования в течение 5 лет, либо до достижения возраста 23 года. к оглавлению

Длительная заморозка накопительной системы формирования пенсии говорит о том, что система еще не совершенна и требует доработки. Выбирая сейчас ту или иную позицию, гражданин определенного года рождения ни чем не рискует, так как в период заморозки указанный процент начисляется в страховую часть.

Перманентная «пенсионная реформа», проводимая в Российской Федерации с самого начала века и регулярно меняющееся законодательство в этой сфере усложняют понимание гражданами не только размер своей будущей пенсии, но также порядок и способы ее формирования.

Чтобы грамотно распорядиться своими страховыми взносами и накопить достаточно средств на жизнь после прекращения трудовой деятельности и выхода на заслуженный отдых, необходимо знать, из каких частей состоит пенсия по старости, о чем мы и расскажем в этой статье ниже. Разберем в статье подробно, что такое накопительная и страховая часть пенсии, их особенности и в чем разница между ними.

Из чего состоит пенсия в России в настоящее время

Совокупное обеспечение пожилых лиц, которые достигли установленного законом пенсионного возраста (или при наличии определенных обстоятельств приобрели это право досрочно), формируется из следующих составляющих:

1. Фиксированная часть, которая устанавливается единой для всех пенсионеров страны и варьируется в большую сторону лишь при наличии определенной категории или статуса (престарелый возраст – 80 и более лет, инвалидность, наличие иждивенцев).
2. Страховая пенсия. Ее размер определяется индивидуально и зависит от того, сколько в совокупности страховых отчислений произвел сам гражданин или его работодатель в рамках обязательного страхования. По действующему в 2019 году законодательству ее исчисляются по количеству так называемых пенсионных баллов (по закону – величина индивидуального пенсионного коэффициента).
3. Накопительная часть, которая формируется лишь у граждан лишь 1967 года рождения (и позднее) и только в том случае, если до 2015 года они выбрали способ формирования накоплений, подразумевающий дробление взносов на страховую и пенсионную часть.

На отчисление страховых взносов на накопительную часть с 2014 года до пока 2021 года действует так называемый мораторий, т.е. государство их заморозило, а все 22% отчислений в ПФР с заработной платы идут на страховые пенсии (фактически – на выплату пособий действующим пенсионерам).

При этом уже накопленные ранее средства никуда не исчезли и продолжают принадлежать гражданам, которые смогут воспользоваться ими при достижении ранее установленного пенсионного возраста в 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно (при наличии минимально необходимого стажа и ИПК).

Как формируется накопительная часть

По действующему закону лицо имеет возможность само определить, в каком виде он получит свои накопления при наступлении соответствующего права:

1. В виде единовременной выплаты. Такой вариант возможен лишь в тех случаях, когда процентное отношение накопительной части в общей пенсии по старости (вместе со страховой частью) составляет менее 5%.
2. Срочная выплата, которая выплачивается из накопленных средств ежемесячно в течение того периода времени, который определило само застрахованное лицо, законодатель лишь установил минимальный порог – 120 месяцев.
3. Накопительная пенсия, которая схожа с предыдущей выплатой, но предоставляется пожизненно, а ее размер зависит от скопленных сумм и установленного на законодательном уровне периодом дожития граждан соответствующего пола.

Ниже рассмотрим некоторые особенности данного вида обеспечения.

С какого времени введена

Первоначально на законодательном уровне возможность накопления гражданами собственных будущих пенсий была установлена еще в 2002 году. Тогда на эти цели перечисляли от 2 до 6 % (цифра менялась в разные годы) от дохода гражданина (заработной платы работника или доходов индивидуального предпринимателя). Нововведения касались всех мужчин не старше 1953 года рождения и женщин с 1957 года рождения и моложе.

Уже в 2005 году, когда стало очевидным, что уже немолодые российские граждане не смогут накопить сколько-нибудь весомой суммы на свою будущую пенсию, возрастная планка была снижена. С этого времени взносы на этот вид обеспечения перечислялись только за мужчин и женщин не старше 1967 года рождения.

В последние годы все активнее обсуждается новый этап «пенсионной реформы», которая, в числе прочего, может вовсе отменить накопительные пенсии в действующем виде и заменить их так называемым индивидуальным пенсионным планом. По состоянию на конец 2019 года, несмотря на «заморозку» отчислений на накопительную часть, этот вид обеспечения действует и предполагает возможность дальнейших накоплений после отмены моратория.

Условия назначения

Для получения такого вида обеспечения российскому гражданину необходимо соблюсти ряд условий:

1. Выбор в качестве способа формирования дохода после выхода на заслуженный отдых накопительную пенсию наряду со страховой частью. До 2015 года гражданам в течение определенного периода времени было разрешено полностью отказаться от формирования накоплений и перейти полностью на страховые пенсии.
2. Достижение возраста, предоставляющего право на данные выплаты. Ранее он полностью совпадал с возрастом выхода на пенсию по старости, но после повышения пенсионного возраста эти показатели разминулись. В качестве своеобразной льготы законодатель наделил граждан правом получать этот вид пособия по достижении 60 и 55 лет мужчинами и женщинами соответственно.
3. Наличие минимально необходимого страхового стажа, который законом установлен на уровне 15 лет. Но данное требование в полном объеме вступит в силу лишь в 2024 году, до тех пор эта цифра будет повышаться на 1 в течение каждого календарного года (при выходе на пенсию в 2019 году необходимо иметь 10 лет стажа).
4. Достижение установленной величины индивидуального пенсионного коэффициента, который в 2025 году будет равен 30, а до это времени будет постепенно повышаться с 16,2 в 2019 году.

Соблюдение данных требований в совокупности предоставляет лицу право обратиться за назначением накопительной пенсии.

Куда отчислять: в НПФ или ПФР?

Невозможно дать однозначный ответ на этот вопрос, ибо любой и них судеб субъективен. Нельзя сказать, какой вариант приносит больше инвестиций, поскольку в разные периоды времени доходность различных фондов и управляющих организаций может быть разной. Невозможно и сказать, что какой-то из способов более надежный, поскольку все пенсионные накопления застрахованы государством (Агентство по страхования вкладов).

В связи с этим только сам гражданин в силах решить, какой вариант представляется наиболее приемлемым для него в какой НПФ направить средства, либо оставить их в ПФР. Но для этого необходимо изучить множество информации об истории конкретного фонда, его доходности и надежности, статистические данные и т.д.

Что представляет из себя страховая пенсия

Страховая пенсия есть денежное обеспечение пожилых граждан, которое, как предполагается, они заработали в течение своей трудовой деятельности. Она складывается из страховых отчислений из заработной платы работы, вознаграждений по договорам гражданско-правового характера, дохода от предпринимательской деятельности.

Все уплаченные взносы по утвержденной правительством методике пересчитываются в так называемые баллы или коэффициент. От размера индивидуального пенсионного коэффициента и будет зависеть размер страховой пенсии. На каждый год законодательством устанавливается стоимость одного ИПК, которая увеличивается с учетом уровня роста потребительских цен (инфляции). В 2019 году его стоимость равна 87,24 руб.

Кроме того, в страховую пенсию входит фиксированная выплата, размер которой в 2019 году составляет 5334,19 руб., при наличии инвалидности или некоторых иных особых условий данная выплата установлена в большем размере.

Отличия страховой и накопительной пенсии

Различия двух указанных видов, главным образом, заключаются в том, что накопительная формируется добровольно (если гражданин сам выбрал такой способ), а отчисления на страховую часть идут в обязательном порядке.

Общий размер взносов от выбора способа не изменяется, он составляет 22% от заработной платы (или некоторых иных видов дохода) физического лица.

Кроме того, отличиями является различный возраст, по достижении которого гражданин может претендовать на пенсию, источники выплаты (если взносы направлялись в НПФ), возможность управления накоплениями и др. Взносы на накопительную часть фактически являются собственностью гражданина, а на страховую – практически эфемерны, т.е. имеются лишь в форме определенного количества баллов. В реальности все перечисленные страховые взносы направляются на выплаты содержания действующим пенсионерам.

Итак, страховая и накопительная часть – составные элементы действующего пенсионного обеспечения. При этом страховая формируется у всех граждан, а накопительная лишь лиц установленного возраста и при выборе ими соответствующего способа формирования будущего обеспечения.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео по теме:

В 2010 г. было ликвидировано разделение на базовую, страховую и накопительную части, пенсия стала состоять только из страховой и накопительной. С июля 2012 г. начались первые выплаты накопительной части пенсии, когда достигли пенсионного возраста граждане, платившие 2-процентные страховые взносы в накопительную систему в период с 2002 по 2004 гг. Однако они составляли незначительную долю в общем размере пенсий.

25 декабря 2012 г. премьер-министр РФ Дмитрий Медведев подписал распоряжение правительства «О Стратегии долгосрочного развития пенсионной системы РФ», которая с 2013 г. дала старт очередной пенсионной реформе. В ее рамках была создана трехуровневая система пенсионного обеспечения. Она включала в себя страховую и накопительную части, также появилась возможность вступления в корпоративную систему пенсионного страхования. Трудовая пенсия, высчитываемая по страховой системе, получила систему коэффициентов для своего расчета, который был составлен из рабочего стажа, возраста выхода на пенсию и уровня зарплаты.

В декабре 2013 г. было решено, что граждане России, родившиеся после 1967 года включительно, должны были до 31 декабря 2015 г. самостоятельно выбрать для накопительной части пенсии управляющую компанию (включая ВЭБ) или НПФ. У тех, кто этого не сделал, накопительная пенсия с 1 января 2016 г. начала перечисляться в ее страховую часть, однако уже перечисленные в накопительную часть средства сохранились на счетах ВЭБ. Предполагалось, что реформа позволит отказаться от повышения пенсионного возраста и увеличить пенсионные выплаты. При этом НПФ и УК были обязаны пройти процедуру акционирования для проверки их добросовестности и создания в сфере пенсионного обеспечения аналога системы страхования банковских вкладов.

Сколько средств оказались в системе накопительной пенсии

По состоянию на 2013 г. клиентская база частных управляющих компаний и НПФ достигла 25 млн человек, сумма средств под их управлением составила почти 1 трлн руб., а общий объем пенсионных накоплений превысил 2,5 трлн руб. (с учетом счетов ВЭБа, где хранятся деньги так называемых «молчунов» — граждан, не выбравших НПФ или УК для своих накоплений).

Заморозка

В сентябре 2013 г. при подготовке государственного бюджета было объявлено, что в 2014 г. перечисление средств в накопительную часть пенсий будет «заморожено», и все деньги пойдут в страховую часть ПФР. Сообщалось, что это сэкономит 244 млрд руб. бюджетных средств, которые в противном случае пришлось бы потратить на покрытие дефицита Пенсионного фонда.